El Impuesto de Sociedades en Suasor
Errores y avisos frecuentes
Intento de dividir por 0
Solución: Hay que acceder al botón “Importes varios” de la cinta de opciones y para las compensaciones de ‘Doble Imposición” informar el % tipo de gravamen ejercicio generación. Ver Imagen
Socios y accionistas
Error código FRECH: Fichero rechazado. Se encontraron errores durante la importación
Error código EMALR31: Debe rellenar obligatoriamente todos los campos en el primer apartado de la pantalla de participaciones B.2. (excepto la marca de representantes y NIF para no residentes). Registro Nº1
Solución: Comprobar en apartado “Socios y Accionistas” que estén informados los % de participación, nominal part.ej.IS. y cód provincia para cada socio. Ver Imagen
UTE
“Página 24: Para la partida R10C7 se ha calculado un valor: -394.53 y el valor que se intenta importar es: 0.00”
Solución: Falta actualizar las Bases Imponibles de los socios de la UTE. Ver Imagen
Socio AIE o UTE
Error 26E0290 Página: 26QUINQUIES: Se está intentando importar un valor 2114.72 en la casilla 03072 y esta no puede tener contenido al encontrarse la casilla 00375 cerrada.
Solución: Si hay informado un ajuste extracontable por una AIE o UTE comprobar que esté marcado en Datos generales sociedades, “ Socio AIE o UTE”. Ver Imagen
Fecha inicio-fin periodo
Error Código EMALEJER6/7/8: Valores incompatibles para el tipo de ejercicio 1.
Solución: Comprobar coherencia entre fechas inicio-fin periodo y el tipo ejercicio en Datos Generales Sociedades.
Reserva Inversión Canarias
“Página 22: La casilla 01174 no puede tener contenido y el valor que se intenta importar es: 5093.00”
Solución: Informar que efectúa Inversiones anticipadas RIC en Datos Generales de Sociedades. Ver Imagen
Entidad acogida Ley 49/02
Error E25400391 Página 13: La Casilla 00391 no puede tener contenido y el valor que se intenta importar es: 2500.00”
Solución: Comprobar que esté marcado en Datos generales sociedades: “ Entidad acogida R.F. Ley 49/02”. Ver Imagen
Tipo de gravamen del 23%
Error 25400558 Página 14: Para la partida 00558 se ha calculado un valor: 25.00 y el valor que se intenta importar es: 23.00.
Solución: Revisar si en “Datos Generales de Sociedades” está marcado “Cifra neg. Periodo ant. < 1M€”. Ver Imagen
Datos generales y entrada de saldos
NOVEDAD 2024
Datos identificativos (1):
Se añaden los campos “Nombre grupo S.M.U.” y “N.I.F. país residencia (TIN) S.M.U.”, relativos al Grupo Mercantil, de acuerdo con las nuevas especificaciones del diseño del Modelo 200.
Se incorpora una nueva marca “Sin obligación identificar titular real” para aquellas entidades que no tengan la obligación legal de identificar su titular real. Ver Imagen
NOVEDAD 2024
Datos identificativos (2):
Se separa la marca “Opción art. 39.2 y 39.3 LIS” en dos marcas independientes “Opción art. 39.2 LIS” y “Opción art. 39.3 LIS”.
Si la marca estaba activada, tras la actualización se conservará activada únicamente la marca “Opción art. 39.2 LIS”. Deberá revisar cada caso para comprobar si debe modificarse. Ver Imagen
NOVEDAD 2024
Datos Liquidación y CC.AA.
Nuevo campo para informar el “N. Reg. Elect. Ayudas Rég. Fiscal Illes Balears. Ver Imagen
NOVEDAD 2024
Casillas específicas para cooperativas:
Se incorporan, en el Balance y en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, nuevas casillas específicas para las sociedades cooperativas.
NOVEDAD 2024
Listado cuentas no traspasadas:
Se añade un informe con el detalle de las cuentas no traspasadas, en la obtención de saldos de contabilidad. Si al obtener los saldos de la contabilidad, existe alguna cuenta con saldo a final del ejercicio, que no se ha podido clasificar en ninguna de las cuentas del plan de equivalencias; se mostrará el informe con el detalle de las cuentas no traspasadas. A partir de este informe, se podrán configurar las cuentas correspondientes en el plan de equivalencias, si procede. Ver Imagen
¿Dónde se consigna el Número de Referencia de Sociedades (NRS)?
Desde ‘Datos Generales Sociedades’, en el apartado “Datos Liquidación y CC.AA«.
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¿Cómo obtener la entrada de saldos?
– Desde la contabilidad entrada en Suasor
– Desde un excel proporcionado por el Cliente
– Desde el Balance de situación y en el Balance de PyG
Liquidación del impuesto
NOVEDAD 2024
Bases Imponibles Negativas: Limitación 50%
Se extiende a 2024 y 2025 la limitación del 50% de las bases imponibles negativas individuales a todas y cada una de las entidades integrantes de un grupo fiscal en el momento de la liquidación del impuesto.
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Bases Imponibles Negativas: Apartado Pendientes DA 19ª
Se mantiene el apartado donde se vuelcan los ajustes futuros pendientes de integrar en el grupo de acuerdo con la DA 19ª.
NOVEDAD 2024
Autoliquidación Rectificativa
Se incorpora un nuevo apartado referente a la Autoliquidación Rectificativa en Resultados Liquidación. En función de los importes introducidos se determinará el Resultado a ingresar o a devolver de la Autoliquidación. Ver Imagen
En los supuestos Tributación en régimen común y foral, se añade un nuevo acceso a “Importes Administraciones Forales”, donde se podrán ajustar los distintos importes e informar los datos relativos a la Autoliquidación Rectificativa. Ver Imagen
¿Dónde se informan los pagos fraccionados y las retenciones?
Los pagos fraccionados y las retenciones se informan al liquidar el Impuesto de Sociedades en Importes para Liquidación.
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Reserva de capitalización y de nivelización
Introduce los importes correspondientes a fin de aplicar la reserva de nivelación y de capitalización en Importes para Liquidación
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¿Cómo se calcula la Cuota de Tributación Mínima?
¿Cómo introducir ajustes extracontables?
¿Cómo presentar una declaración complementaria?
Inversiones, Deducciones y Bonificaciones realizadas
Deducciones por donativos
Las deducciones por donativos se informan al liquidar el Impuesto de Sociedades en Importes para Liquidación
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Revisión de la declaración
Detecta automáticamente los errores y accede al detalle con un solo clic
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