El Impuesto de Sociedades en Suasor
Errores y avisos frecuentes
Intento de dividir por 0
Solución: Hay que acceder al botón “Importes varios” de la cinta de opciones y para las compensaciones de ‘Doble Imposición” informar el % tipo de gravamen ejercicio generación. Ver Imagen
Socios y accionistas
Error código FRECH: Fichero rechazado. Se encontraron errores durante la importación
Error código EMALR31: Debe rellenar obligatoriamente todos los campos en el primer apartado de la pantalla de participaciones B.2. (excepto la marca de representantes y NIF para no residentes). Registro Nº1
Solución: Comprobar en apartado “Socios y Accionistas” que estén informados los % de participación, nominal part.ej.IS. y cód provincia para cada socio.
UTE
“Página 24: Para la partida R10C7 se ha calculado un valor: -394.53 y el valor que se intenta importar es: 0.00”
Solución: Falta actualizar las Bases Imponibles de los socios de la UTE. Ver Imagen
Socio AIE o UTE
Error 26E0290 Página: 26QUINQUIES: Se está intentando importar un valor 2114.72 en la casilla 03072 y esta no puede tener contenido al encontrarse la casilla 00375 cerrada.
Solución: Si hay informado un ajuste extracontable por una AIE o UTE comprobar que esté marcado en Datos generales sociedades, “ Socio AIE o UTE”. Ver Imagen
Fecha inicio-fin periodo
Error Código EMALEJER6/7/8: Valores incompatibles para el tipo de ejercicio 1.
Solución: Comprobar coherencia entre fechas inicio-fin periodo y el tipo ejercicio en Datos Generales Sociedades.
Reserva Inversión Canarias
“Página 22: La casilla 01174 no puede tener contenido y el valor que se intenta importar es: 5093.00”
Solución: Informar que efectúa Inversiones anticipadas RIC en Datos Generales de Sociedades. Ver Imagen
Entidad acogida Ley 49/02
Error E25400391 Página 13: La Casilla 00391 no puede tener contenido y el valor que se intenta importar es: 2500.00”
Solución: En Datos Generales Sociedades debe estar marcado: “ Entidad acogida R.F. Ley 49/02”. Ver Imagen
Nuevo tipo de gravamen del 23%
Error 25400558 Página 14: Para la partida 00558 se ha calculado un valor: 25.00 y el valor que se intenta importar es: 23.00.
Solución: Revisar si en “Datos Generales de Sociedades” está marcado “Cifra neg. Periodo ant. < 1M€”. Ver Imagen
Datos generales y entrada de saldos
NOVEDAD 2023
Nuevo tipo de gravamen contribuyentes con cifra de negocio <1M€
Nuevo tipo de gravamen reducido del 23% para contribuyentes del Impuesto con Cifra de negocios del período anterior inferior a 1M€ .
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NOVEDAD 2023
Obligación de identificar titulares reales de personas jurídicas o entidades:
Se incorporan estos dos nuevos apartados:
– Titular Real persona física con % participación > 25%
– Titular real persona física asimilada
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NOVEDAD 2023
Nuevas marcas aplicables en el ejercicio 2023
Unión temporal de empresas | Agrupación Interés Económico española | Régimen especial Baleares | Inv.anti.Reser.inv. Baleares | Cifra neg. Periodo ant. < 1M | Socio AIE o UTE
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¿Dónde se consigna el Número de Referencia de Sociedades (NRS)?
Desde ‘Datos Generales Sociedades’, en el apartado “Datos Liquidación y CC.AA«.
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¿Cómo obtener la entrada de saldos?
– Desde la contabilidad entrada en Suasor
– Desde un excel proporcionado por el Cliente
– Desde el Balance de situación y en el Balance de PyG
Regímenes especiales y otros
NOVEDAD 2023
Nueva información a proporcionar para los partícipes de UTE o AIE
NOVEDAD 2023
Régimen especial de Baleares
Nuevo apartado en la Entrada de Datos para introducir los datos correspondientes al Régimen especial de Baleares, para que los contribuyentes que les sea de aplicación comuniquen la materialización de las inversiones anticipadas y su sistema de financiación
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Liquidación del impuesto
NOVEDAD 2023
Bases Imponibles Negativas: Limitación 50%
Limitación del 50% de las Bases Imponibles Negativas individuales a todas y cada una de las entidades integrantes de un grupo fiscal en el momento de la Liquidación del Impuesto.
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NOVEDAD 2023
Bases Imponibles Negativas: Nuevo apartado Pendientes DA 19ª
Se crea un nuevo apartado donde se vuelcan los ajustes futuros pendientes de integrar en el grupo de acuerdo con la DA 19ª
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¿Dónde se informan los pagos fraccionados y las retenciones?
Los pagos fraccionados y las retenciones se informan al liquidar el Impuesto de Sociedades en Importes para Liquidación.
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Reserva de capitalización y de nivelización
Introduce los importes correspondientes a fin de aplicar la reserva de nivelación y de capitalización en Importes para Liquidación
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¿Cómo se calcula la Cuota de Tributación Mínima?
¿Cómo introducir ajustes extracontables?
¿Cómo presentar una declaración complementaria?
Inversiones, Deducciones y Bonificaciones realizadas
NOVEDAD 2023
Rendimientos Bienes Corporales en Islas Baleares
Se añaden dos nuevas bonificaciones para rendimientos por ventas de bienes corporales en las Islas Baleares
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Deducciones por donativos
Las deducciones por donativos se informan al liquidar el Impuesto de Sociedades en Importes para Liquidación
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Revisión de la declaración
Detecta automáticamente los errores y accede al detalle con un solo clic
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